キャッシュ・フロー・ヘッジ
- 【期間】
- 通期
- 全期間
連結
- 2018年3月31日
- 59億6100万
- 2019年3月31日 -92.74%
- 4億3300万
- 2020年3月31日
- -191億6300万
- 2021年3月31日
- -98億9700万
- 2022年3月31日
- 71億5400万
- 2023年3月31日 +331.09%
- 308億4000万
有報情報
- #1 注記事項-その他の資本の構成要素及びその他の包括利益、連結財務諸表(IFRS)(連結)
- その他の資本の構成要素の各項目の増減は次のとおりです。2023/06/23 14:22
前連結会計年度の「FVTOCI金融資産」の「利益剰余金への振替」は、主としてITOCHU Coal Americas Inc.が区分 前連結会計年度(百万円) 当連結会計年度(百万円) 期末残高 146,638 120,681 キャッシュ・フロー・ヘッジ 期首残高 △9,897 7,154
保有するコロンビア炭鉱と輸送インフラの操業主体であるDrummond International, LLCの売却によるもの - #2 注記事項-ヘッジ会計、連結財務諸表(IFRS)(連結)
- (2)キャッシュ・フロー・ヘッジ2023/06/23 14:22
キャッシュ・フロー・ヘッジは、予定取引または既に認識された資産もしくは負債に関連して発生する将来
キャッシュ・フローの変動に対するヘッジであり、ヘッジの効果が有効である限り、キャッシュ・フロー・ - #3 注記事項-法人所得税、連結財務諸表(IFRS)(連結)
- 前連結会計年度及び当連結会計年度の法人所得税は、次の各項目に計上しております。2023/06/23 14:22
(注)1 前連結会計年度及び当連結会計年度の一時差異の新規発生と解消、税務上の繰越欠損金及び繰越税前連結会計年度(百万円) 当連結会計年度(百万円) FVTOCI金融資産 1,920 △6,154 キャッシュ・フロー・ヘッジ △1,035 △985 持分法で会計処理されている投資におけるその他の包括利益 △5,603 △4,031
額控除額に係る繰延税金費用は、それぞれ73,625百万円(費用)及び2,138百万円(利益)です。 - #4 注記事項-重要な会計方針、連結財務諸表(IFRS)(連結)
- 再換算しております。2023/06/23 14:22
再換算によって生じる為替差額は、純損益として認識しております。但し、取得後の公正価値変動をその他の包括利益に計上する資本性金融資産の再換算により発生した差額、及びキャッシュ・フロー・ヘッジから生じる換算差額については、その他の包括利益として認識しております。
② 在外子会社、在外関連会社及びジョイント・ベンチャーの外貨建財務諸表の換算 - #5 連結包括利益計算書(1計算書)(IFRS)(連結)
- 2023/06/23 14:22
前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日) 当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日) 為替換算調整額 27 170,109 111,639 キャッシュ・フロー・ヘッジ 26 4,519 △1,145 持分法で会計処理されている投資におけるその他の包括利益 14 105,500 △7,878 - #6 連結財政状態計算書(IFRS)(連結)
- 2023/06/23 14:22
前連結会計年度末(2022年3月31日) 当連結会計年度末(2023年3月31日) FVTOCI金融資産 13 146,638 120,681 キャッシュ・フロー・ヘッジ 26 7,154 30,840 その他の資本の構成要素合計 537,007 610,081