有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度

	社債及び借入金(百万円)	リース負債(百万円)	その他(百万円)	合計(百万円)
財務活動から生じた負債及び資産の変動(△は負債の減少)
財務キャッシュ・フローによる変動	△424,013	△59,623	△111,871	△595,507
子会社又は他の事業に対する支配の獲得又は喪失により生じた変動	△10,308	△10,637	△31,359	△52,304
新規リース契約締結による影響	-	67,401	-	67,401
外国為替レートの変動の影響	102,731	10,588	5,561	118,880
公正価値の変動	△12,965	-	36,286	23,321
その他	△716	5,927	△1,397	3,814

当連結会計年度

	社債及び借入金(百万円)	リース負債(百万円)	その他(百万円)	合計(百万円)
財務活動から生じた負債及び資産の変動(△は負債の減少)
財務キャッシュ・フローによる変動	196,806	△74,660	△12,164	109,982
子会社又は他の事業に対する支配の獲得又は喪失により生じた変動	13,977	8,439	-	22,416
新規リース契約締結による影響	-	56,436	-	56,436
外国為替レートの変動の影響	106,857	15,498	3,534	125,889
公正価値の変動	△677	-	2,218	1,541
その他	△1,695	10,996	△1	9,300

2024/06/21 14:35

#2 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

FVTPLの金融負債は当初認識時に公正価値で測定しており、償却原価で測定する金融負債に分類される金融負債は当初認識時に公正価値に取引費用を減算した金額で測定しております。
当社及び連結子会社の金融負債には、社債及び借入金、営業債務、デリバティブ金融負債等が含まれております。
事後測定

2024/06/21 14:35

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社及び連結子会社は、資産構成に合わせた最適資金調達を基本方針として、銀行をはじめとした金融機関からの間接調達と、社債、コマーシャル・ペーパー等の直接調達を実施しております。当社及び連結子会社は、成長の土台となる強固な財務基盤の維持・強化を目的とし、そのための経営指標として、ネットDEレシオ(注1)、リスクアセット(注2)等の指標を資本管理に用いております。なお、当社及び連結子会社が適用を受ける重要な資本の規制(会社法等の一般的な規定を除く)はありません。
(注)1. 「ネット有利子負債」/「親会社の所有者に帰属する持分合計」。なお、ネット有利子負債は、社債及び借入金(流動・非流動)の合計額から現金及び現金同等物、定期預金を差し引いて算出しております。
2. リスクアセットとは、当社グループが保有する資産価値の最大下落リスク額のことであり、保証債務等のオフバランスリスクを含む連結ベースのエクスポージャーに対して、各資産項目のリスク特性に応じた想定最大損失率を乗じて算出しております。

2024/06/21 14:35

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(注)ネット有利子負債は、社債及び借入金(流動・非流動)の合計額から現金及び現金同等物、定期預金を差し引いて算出しております。
当連結会計年度末における総資産は、円安の影響等により、前年度末比9,700億円増加の8兆9,236億円となりました。ネット有利子負債は、フリーキャッシュ・フローでの収入があったものの、永久劣後特約付ローンの任意弁済(※)や支払配当による増加があったこと等により、前年度末比4,193億円増加の1兆9,024億円となりました。親会社の所有者に帰属する持分合計は、永久劣後特約付ローンの任意弁済(※)による減少があったものの、純利益の積上げによる利益剰余金の増加及び円安による在外営業活動体の換算差額の増加により、前年度末比5,819億円増加の3兆4,597億円となりました。この結果、ネットDEレシオは0.55倍となりました。

2024/06/21 14:35

#5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

		前連結会計年度末(2023年3月31日現在)	当連結会計年度末(2024年3月31日現在)
流動負債
社債及び借入金	23	485,413	498,731
営業債務	23	1,308,657	1,371,078
非流動負債
社債及び借入金	23	1,607,983	1,909,933
長期営業債務	23	1,006	873

「連結財務諸表に対する注記」参照

2024/06/21 14:35