有価証券報告書-第100期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	0	-	0
	買建
	米ドル	買掛金	182	-	1
	英ポンド	買掛金	11	-	△0
	ユーロ	買掛金	189	22	△8
	その他	買掛金	13	-	△0
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	60	-	(注2)
	買建
	米ドル	買掛金	120	-	(注2)
	英ポンド	買掛金	3	-	(注2)
	その他	買掛金	27	-	(注2)
合計			608	22	△7

(注) 1.時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	1	-	(注)

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	16	-	16	△0
合計		16	-	16	△0

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	235	-	△3
	買建
	米ドル	買掛金	73	-	1
	英ポンド	買掛金	18	-	△0
	ユーロ	買掛金	586	46	△0
	その他	買掛金	-	-	-
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	16	-	(注2)
	買建
	米ドル	買掛金	455	-	(注2)
	英ポンド	買掛金	0	-	(注2)
	ユーロ	買掛金	26	-	(注2)
	その他	買掛金	37	-	(注2)
合計			1,450	46	△3

(注) 1.時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
該当事項はありません。