#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ8億4千8百万円増加し、163億8千万円となりました。
<営業活動によるキャッシュ・フロー>営業活動によるキャッシュ・フローは55億4千3百万円増加いたしました(前連結会計年度は24億7千6百万円の減少)。これは主に、仕入債務の増加60億8千1百万円(前連結会計年度は58億7千9百万円の減少)、前受金の増加23億6千4百万円(前連結会計年度は3億1千3百万円の増加)、税金等調整前当期純利益41億3千7百万円(前連結会計年度は31億9千8百万円)、および減価償却費19億8千9百万円(前連結会計年度は19億5千4百万円)等の増加に対し、売上債権の増加66億4千1百万円(前連結会計年度は19億2千6百万円の増加)、およびたな卸資産の増加52億5千4百万円(前連結会計年度は2億8千4百万円の減少)等の減少によるものであります。
<投資活動によるキャッシュ・フロー>投資活動によるキャッシュ・フローは22億8千万円減少いたしました(前連結会計年度は20億9千1百万円の減少)。これは主に、ソフトウェア開発等に係る投資支出10億5千2百万円、投資有価証券の取得による支出6億2百万円、および有形固定資産の取得による支出4億5百万円等の減少によるものであります。
2019/10/16 13:46
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「前受金の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた482百万円は、「前受金の増減額(△は減少)」313百万円、「その他」169百万円として組み替えております。
2019/10/16 13:46