有価証券報告書-第67期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
前連結会計年度 (平成25年2月28日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	通貨オプション取引
	買建コール
	米ドル	311	96	5	5
	売建プット
	米ドル	680	211	△67	△67
	買建コール
	ユーロ	68	11	3	3
	売建プット
	ユーロ	136	22	△2	△2
合計		1,196	342	△60	△60
(注)1	時価については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2	通貨オプション取引はいわゆるゼロコストオプション取引であり、オプション料は発生していません。

当連結会計年度 (平成26年2月28日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	通貨オプション取引
	買建コール
	米ドル	96	―	4	4
	売建プット
	米ドル	211	―	△4	△4
合計		308	―	△0	△0
(注)1	時価については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2	通貨オプション取引はいわゆるゼロコストオプション取引であり、オプション料は発生していません。

(金利関連)
前連結会計年度 (平成25年2月28日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	金利スワップ取引
	受取変動・支払変動	300	300	3	3
	受取変動・支払固定	56	22	△0	△0
	受取固定・支払変動	100	100	1	1
合計		456	422	4	4
(注)	時価については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。

当連結会計年度 (平成26年2月28日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	金利スワップ取引
	受取変動・支払変動	300	300	2	2
	受取変動・支払固定	3	―	△0	△0
	受取固定・支払変動	100	100	0	0
合計		403	400	3	3
(注)	時価については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(通貨関連)
前連結会計年度 (平成25年2月28日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
原則的処理法	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	1,315	―	26
	ユーロ		1,700	―	63
	ポンド		126	―	0
	中国元		0	―	0
	売建
	米ドル	売掛金	578	―	2
合計			3,721	―	92
(注)	時価については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。

当連結会計年度 (平成26年2月28日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価(百万円)
原則的処理法	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	2,249	―	△31
	ユーロ		2,508	―	△20
	ポンド		121	―	3
	中国元		125	―	△1
	売建
	米ドル	売掛金	140	―	4
合計			5,145	―	△44
(注)	時価については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。