訂正有価証券報告書-第112期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	151	百万円	111	百万円
貸倒引当金	7	百万円	21	百万円
役員退職慰労引当金	6	百万円	6	百万円
未払事業税	39	百万円	22	百万円
投資有価証券評価損	72	百万円	39	百万円
関係会社株式評価損	18	百万円	18	百万円
ゴルフ会員権評価損	17	百万円	10	百万円
その他有価証券評価差額金	7	百万円	-	百万円
従業員株式給付引当金	4	百万円	8	百万円
役員株式給付引当金	23	百万円	25	百万円
資産除去債務	56	百万円	126	百万円
その他	445	百万円	529	百万円
繰延税金資産小計	851	百万円	920	百万円
評価性引当額	△240	百万円	△508	百万円
繰延税金資産合計	610	百万円	412	百万円
繰延税金負債
退職給付信託返還益	△232	百万円	△158	百万円
その他有価証券評価差額金	△710	百万円	△744	百万円
特別償却準備金	△2	百万円	△1	百万円
退職給付に係る資産	△479	百万円	△496	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△46	百万円	△106	百万円
在外子会社等の留保利益	△42	百万円	△60	百万円
その他	△46	百万円	△114	百万円
繰延税金負債合計	△1,559	百万円	△1,683	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△949	百万円	△1,271	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	-	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	1.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	△0.5%
住民税均等割	-	0.9%
評価性引当額の増減	-	11.8%
持分法による投資損益	-	1.0%
在外子会社の留保利益	-	0.7%
その他	-	0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	46.2%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。