繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	181百万円		341百万円
繰延税金負債合計	998		1,150
繰延税金資産の純額	1,250		181

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/26 9:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	411百万円		478百万円
繰延税金負債合計	1,374		1,506
繰延税金資産	511		95
繰延税金負債	-		862

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/26 9:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

法人税等は、前連結会計年度から1,905百万円増加し2,036百万円となりました。
主な増加内容は、前連結会計年度に債務超過の連結子会社2社の解散・清算及び過年度に減損した不動産の売却の意思決定を行ったことにより繰延税金資産を1,200百万円計上し、当連結会計年度に実現したことにより当該繰延税金資産を取崩したことによるものです。
この結果、親会社株主に帰属する当期純利益は908百万円増益の4,527百万円となりました。

2025/06/26 9:00