繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年9月30日)		当事業年度(2025年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	20,334	千円	32,127	千円
繰延税金負債合計	△824,801	千円	△983,119	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△196,733	千円	△337,425	千円

(注)評価性引当額が453,661千円増加しています。この増加の主な内訳は、投資有価証券評価損に係る評価性引当額を411,076千円追加的に認識したことに伴うものです。

2025/12/17 16:10

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年9月30日)		当連結会計年度(2025年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	46,344	千円	59,044	千円
繰延税金負債合計	△1,409,488	千円	△1,616,503	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△388,576	千円	△615,555	千円

(注)評価性引当額が645,009千円増加しています。この増加の主な内訳は、当社において投資有価証券評価損に係る評価性引当額を403,218千円、連結子会社KOTAIバイオテクノロジーズ㈱において税務上の繰越欠損金に係る評価制引当額を193,288千円追加的に認識したことに伴うものです。

2025/12/17 16:10