四半期報告書-第77期第3四半期(2023/04/01-2023/06/30)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2021年10月1日 至 2022年6月30日)
1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)

	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	四半期連結損益計算書計上額(注)3
	化成品	機械資材	海外 現地法人	計
売上高
外部顧客への売上高	27,828,581	25,248,529	26,064,921	79,142,032	87,571	79,229,603	41,844	79,271,448
セグメント間の 内部売上高又は振替高	3,511,716	618,762	1,900,248	6,030,727	45,025	6,075,752	△6,075,752	-
計	31,340,298	25,867,291	27,965,170	85,172,760	132,596	85,305,356	△6,033,908	79,271,448
セグメント利益 又は損失(△)	1,885,704	2,082,633	1,091,397	5,059,736	△131,204	4,928,531	△721,064	4,207,467

(注)1. 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業等を含んでいます。
2. 調整額は、以下のとおりです。
(1) 外部顧客への売上高の調整額41,844千円は、管理会計との為替調整額です。
(2) セグメント利益又は損失の調整額△721,064千円には、各報告セグメントに配分していない販売費及び一般管理費△592,342千円、管理会計との為替調整額△275,986千円が含まれています。
3. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(負ののれん発生益)
「機械資材」セグメントにおいて、㈱スクラムの株式を新たに取得し連結子会社としたことに伴い、負ののれんが発生しています。当該事象による負ののれん発生益の計上額は、当第3四半期連結累計期間においては360,832千円です。
なお、負ののれん発生益は特別利益のため、上記セグメント利益には含まれていません。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2023年6月30日)
1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)

	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	四半期連結損益計算書計上額(注)3
	化成品	機械資材	海外 現地法人	計
売上高
外部顧客への売上高	29,279,357	34,766,619	26,558,976	90,604,953	734,690	91,339,644	93,614	91,433,259
セグメント間の 内部売上高又は振替高	3,538,759	759,343	1,773,674	6,071,777	170,930	6,242,707	△6,242,707	-
計	32,818,116	35,525,963	28,332,651	96,676,730	905,621	97,582,352	△6,149,093	91,433,259
セグメント利益 又は損失(△)	1,667,909	3,570,336	1,030,350	6,268,596	△225,569	6,043,026	△706,372	5,336,654

(注)1. 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報システム事業および不動産賃貸業等を含んでいます。
2. 調整額は、以下のとおりです。
(1) 外部顧客への売上高の調整額93,614千円は、管理会計との為替調整額です。
(2) セグメント利益又は損失の調整額△706,372千円には、各報告セグメントに配分していない販売費及び一般管理費△769,515千円、管理会計との為替調整額△250,688千円、その他の連結調整額313,831千円が含まれています。
3. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(のれんの金額の重要な変動)
第1四半期連結会計期間において、㈱コスモ・コンピューティングシステムの株式を取得し、連結子会社としたことにより、「その他」セグメントにおいて、のれん438,082千円を計上しています。また、第2四半期連結会計期間において、前連結会計年度に行いました㈱スクラムの全株式の取得に係る条件付き取得対価の追加支払が発生したことにより、「機械資材」セグメントにおいて、のれん26,106千円を計上しております。