四半期報告書-第77期第2四半期(2023/01/01-2023/03/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2021年10月1日 至 2022年3月31日)
1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)

	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	四半期連結損益 計算書計上額 (注)3
	化成品	機械資材	海外 現地法人	計
売上高
外部顧客への売上高	18,200,441	16,748,536	15,522,766	50,471,744	54,104	50,525,849	13,481	50,539,330
セグメント間の 内部売上高又は振替高	2,199,884	424,006	1,077,606	3,701,497	30,068	3,731,566	△3,731,566	-
計	20,400,326	17,172,542	16,600,373	54,173,242	84,173	54,257,416	△3,718,085	50,539,330
セグメント利益 又は損失(△)	1,246,577	1,612,772	719,757	3,579,108	△87,848	3,491,259	△546,151	2,945,107

(注)1. 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業等を含んでいます。
2. 調整額は、以下のとおりです。
(1) 外部顧客への売上高の調整額13,481千円は、管理会計との為替調整額です。
(2) セグメント利益又は損失の調整額△546,151千円には、各報告セグメントに配分していない販売費及び一般管理費△375,011千円、管理会計との為替調整額△148,621千円が含まれています。
3. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(負ののれん発生益)
「機械資材」セグメントにおいて、㈱スクラムの株式を新たに取得し連結子会社としたことに伴い、負ののれんが発生しています。当該事象による負ののれん発生益の計上額は、当第2四半期連結累計期間においては360,832千円です。
なお、負ののれん発生益は特別利益のため、上記セグメント利益には含まれていません。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2023年3月31日)
1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)

	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	四半期連結損益 計算書計上額 (注)3
	化成品	機械資材	海外 現地法人	計
売上高
外部顧客への売上高	19,975,224	24,103,999	17,367,245	61,446,469	387,663	61,834,132	84,101	61,918,233
セグメント間の 内部売上高又は振替高	2,336,350	464,716	1,179,710	3,980,776	78,243	4,059,020	△4,059,020	-
計	22,311,574	24,568,715	18,546,956	65,427,246	465,906	65,893,153	△3,974,919	61,918,233
セグメント利益 又は損失(△)	1,157,289	2,625,045	701,901	4,484,236	△152,244	4,331,991	△541,931	3,790,060

(注)1. 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報システム事業および不動産賃貸業等を含んでいます。
2. 調整額は、以下のとおりです。
(1) 外部顧客への売上高の調整額84,101千円は、管理会計との為替調整額です。
(2) セグメント利益又は損失の調整額△541,931千円には、各報告セグメントに配分していない販売費及び一般管理費△497,652千円、管理会計との為替調整額△224,082千円、その他の連結調整額179,803千円が含まれています。
3. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(のれんの金額の重要な変動)
第1四半期連結会計期間において、㈱コスモ・コンピューティングシステムの株式を取得し、連結子会社としたことにより、「その他」セグメントにおいて、のれん438,082千円を計上しています。また、当第2四半期連結会計期間において、前連結会計年度に行いました㈱スクラムの全株式の取得に係る条件付き取得対価の追加支払が発生したことにより、「機械資材」セグメントにおいて、のれん26,106千円を計上しております。