有価証券報告書-第142期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融商品で運用し、また、短期的な運転資金は主に銀行からの借入により調達する方針であります。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、信用取引管理規程に従い、信用調査資料等により取引先の信用力を適正に評価し、取引の可否を決定しております。なお、当期の連結決算日現在における営業債権のうち12.8%が三菱電機株式会社に対するものであります。
短期貸付金及び長期貸付金は、親会社である三菱電機㈱に対するものであります。同社の財務状況は健全であることから、信用リスクは僅少であります。
投資有価証券である株式及び債券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握することにより管理を行っております。債券は、格付けの高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
営業債務である支払手形・工事未払金等は、1年以内の支払期日であります。
借入金は短期借入金のみであり、営業取引に係る資金調達であります。
また、営業債務や借入金は流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されておりますが、当社グループでは、月次で資金繰表を作成する等の方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.をご参照ください)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(*) (百万円)	時価(*)(百万円)	差額(百万円)
(1)現金預金	2,178	2,178	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	14,204	14,204	-
(3)短期貸付金	5,522	5,522	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	238	238	-
(5)長期貸付金	1,000	1,000	0
(6)支払手形・工事未払金等	(7,979)	(7,979)	-
(7)短期借入金	(680)	(680)	-
(8)未払法人税等	(369)	(369)	-

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(*) (百万円)	時価(*)(百万円)	差額(百万円)
(1)現金預金	1,541	1,541	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	12,187	12,187	-
(3)短期貸付金	6,475	6,475	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	201	201	-
(5)長期貸付金	3,000	3,000	0
(6)支払手形・工事未払金等	(7,359)	(7,359)	-
(7)短期借入金	(680)	(680)	-
(8)未払法人税等	(214)	(214)	-

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金預金、(2)受取手形・完成工事未収入金等並びに(3)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、その他は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(5)長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを市場金利に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(6)支払手形・工事未払金等、(7)短期借入金並びに(8)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
当社グループはデリバティブ取引を行っていないため、該当事項はありません。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	823	819

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある投資有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金預金	2,178	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	14,204	-	-	-
短期貸付金	3,422	-	-	-
長期貸付金	2,100	1,000	-	-
合計	21,905	1,000	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金預金	1,541	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	12,187	-	-	-
短期貸付金	3,275	-	-	-
長期貸付金	3,200	3,000	-	-
合計	20,203	3,000	-	-

4.短期借入金の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照ください。