流動負債

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(6) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	2,286百万円
資産合計	5,952百万円
流動負債	639百万円
固定負債	806百万円

(7) 企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
企業結合日が連結会計年度の開始の日であるため、記載事項はありません。

2026/06/24 15:03

#2 収益認識関係、連結財務諸表（連結）

(注) 連結財務諸表上、契約負債は流動負債の「その他」に計上しております。契約負債は、主に顧客からの前受金に関連するものとなります。
前連結会計年度に認識した収益のうち、期首時点で契約負債に含まれていた金額は118百万円となります。過去の期間に充足(又は部分的に充足)した履行義務から、前連結会計年度に認識した収益(主に、取引価額の変動)の額に重要性はありません。

2026/06/24 15:03

#3 契約負債の金額の注記（連結）

※5 契約負債については、流動負債の「その他」に計上しております。契約負債の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報」に記載しております。

2026/06/24 15:03

#4 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たにYORKRANGE Pty Ltd及びBROAD WATER DOWNS Pty Ltdを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と取得による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	2,286百万円
のれん	662 〃
流動負債	△639 〃
固定負債	△806 〃

株式の取得により新たにADiRECT SINGAPORE PTE. LTD.を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と取得による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	860百万円
のれん	1,623 〃
流動負債	△264 〃
固定負債	△238 〃

2026/06/24 15:03

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

ロ.負債
流動負債は、前連結会計年度末と比べて、17,952百万円増加し、68,220百万円となりました。これは、主として短期借入金、1年内償還社債、1年内返済予定の長期借入金、買掛金が増加したことによります。
固定負債は、前連結会計年度末と比べて、5,279百万円増加し、38,180百万円となりました。これは、主として社債が減少したものの、長期借入金、繰延税金負債が増加したことによります。

2026/06/24 15:03

#6 追加情報、連結財務諸表（連結）

(実在性を確認できない取引に関する事項)
当社は、当社の従業員により2018年8月以降行われた循環取引(取引先数社と当社による架空売上の循環)等の不適切な取引が行われている疑義について、2024年1月15日に特別調査委員会より受領した調査結果報告書における調査結果を踏まえ、取引の実在性を確認できないものについての売上高及び売上原価の取り消しを行っております。これに伴って、当該取引の支払総額1,346百万円を仮払金として流動資産の「その他」に含めて計上するとともに、受取総額1,355百万円を仮受金として流動負債の「その他」に含めて計上しております。
本件については、関係者の間で協議を行った結果、本件を終局的に解決するための合意が、2026年4月23日に成立しております。当該合意の内容については、(重要な後発事象) (循環取引等の不適切な取引に関する関係者間の合意)に記載のとおりです。

2026/06/24 15:03

#7 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度において、重要な関連会社はプライフーズ株式会社及びG.&K.O'Connor Pty.Ltd.であり、その要約財務情報は以下のとおりであります。

				(単位:百万円)
流動負債合計	18,561	19,155	3,244	2,923
固定負債合計	2,887	5,441	126	85

(注) G.&K.O'Connor Pty.Ltd.は、重要性が増したため、当連結会計年度から重要な関連会社としております。

2026/06/24 15:03