繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	58	百万円	58	百万円
繰延税金負債合計	△279	百万円	△263	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△27	百万円	△85	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差額の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/27 12:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	788	百万円	755	百万円
繰延税金負債合計	△326	百万円	△320	百万円
繰延税金資産の純額	1,053	百万円	891	百万円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/27 12:00

#3 追加情報、財務諸表（連結）

このような状況において、当社では収束までには一定期間かかるとの仮定のもと、会計上の見積りを会計処理に反映しております。
しかしながら、当該感染症再拡大の影響は不確実性が高く、尚も深刻化した場合には、翌事業年度の財政状態、経営成績に影響を及ぼす恐れがあるとともに、固定資産の減損、繰延税金資産等の計上についても見積りの仮定を含め見直しを行う可能性があります。

2022/06/27 12:00

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

このような状況において、当社グループでは収束までには一定期間かかるとの仮定のもと、会計上の見積りを会計処理に反映しております。
しかしながら、当該感染症再拡大の影響は不確実性が高く、尚も深刻化した場合には、翌連結会計年度の財政状態、経営成績に影響を及ぼす恐れがあるとともに、固定資産の減損、繰延税金資産等の計上についても見積りの仮定を含め見直しを行う可能性があります。

2022/06/27 12:00

#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

1.当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(百万円)
	前事業年度(2021年3月31日)	当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産	251	178

2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社は、当事業年度末において繰延税金資産178百万円(繰延税金負債相殺前)計上しております。

2022/06/27 12:00

#6 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

1. 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(百万円)
	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産	1,083	980

2. 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、当連結会計年度末において繰延税金資産980百万円計上しております。

2022/06/27 12:00