有価証券報告書-第77期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(注) 2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(注) 2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
種類 | 契約額等(百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益 (百万円) | |
原則的処理 方法 | 為替予約取引 買建(米ドル) | 264 | - | 14 | 14 |
為替予約取引 買建(人民元) | 10 | - | △0 | △0 | |
為替予約取引 買建(タイバーツ) | 27 | - | 0 | 0 | |
合計 | 302 | - | 15 | 15 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等(百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
原則的処理 方法 | 為替予約取引 買建(米ドル) | 買掛金 | 305 | - | 4 |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 買建(米ドル) | 買掛金 | 128 | - | (注)2 |
為替予約取引 買建(タイバーツ) | 6 | - | |||
合計 | 441 | - | 4 |
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(注) 2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等(百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
原則的処理 方法 | 為替予約取引 買建(米ドル) | 買掛金 | 471 | - | 14 |
通貨オプション取引 買建 コール 米ドル 通貨オプション取引 売建 プット 米ドル | 買掛金 | 451 | - | 4 | |
411 | - | △7 | |||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 買建(米ドル) | 買掛金 | 43 | - | (注)2 |
合計 | 1,378 | - | 11 |
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(注) 2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。