半期報告書-第46期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

当中間会計期間の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されており、財政状態の分析は前事業年度と、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は前中間会計期間との比較で記載しております。
(1) 財政状態の分析
(流動資産)
当中間会計期間末における流動資産の残高は、53億84百万円(前事業年度比5億11百万円減)となりました。主な要因は現・預金18百万円、受取手形及び売掛金3億79百万円、たな卸資産88百万円、前渡金22百万円の減少によるものであります。
(固定資産)
当中間会計期間末における固定資産の残高は、39億22百万円(前事業年度比12百万円減)となりました。主な要因は有形・無形固定資産の取得により1億6百万円、投資有価証券の取得及び時価評価で32百万円の増加があったものの、固定資産の減価償却等による74百万円、長期預け金75百万円の減少によるものであります。
(流動負債)
当中間会計期間末における流動負債の残高は、45億99百万円(前事業年度比9億68百万円減)となりました。主な要因は短期借入金及び1年以内に返済の長期借入金9億20百万円の減少によるものであります。
(固定負債)
当中間会計期間末における固定負債の残高は、17億61百万円(前事業年度比2億63百万円増)となりました。主な要因は、長期借入金2億50百万円の増加によるものであります。
(純資産)
当中間会計期間末における純資産の残高は、29億45百万円(前事業年度比1億81百万円増)となりました。主な要因は、別途積立金で2億円の減少があったものの、繰越利益剰余金3億63百万円とその他有価証券評価差額金18百万円の増加によるものであります。
(2) キャッシュ・フローの分析
(キャッシュ・フロー)
当中間会計期間末における資金は、前中間会計期間に比べ17百万円減少しております。
営業活動によるキャッシュ・フローは、前中間会計期間より2億4百万円資金が減少しております。これは前中間会計期間に比べ、税引前中間純利益8億円の増加があったものの、売上債権、たな卸資産で6億99百万円、仕入債務1億30百万円、貸倒引当金の増減額1億90百万円等により資金を使用したことによるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローは、前中間会計期間より80百万円資金が増加しております。これは主にその他(長期預け金の回収)75百万円によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローは、前中間会計期間より3億52百万円資金の使用が減少しております。これは前中間会計期間に比べ、主に短期借入金の返済が3億40百万円減少したことによるものであります。
(3) 経営成績の分析
第2「事業の状況」1「業績等の概要」(1)「業績」の項目をご参照下さい。