有価証券報告書-第46期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

当事業年度の財政状態の分析、キャッシュ・フローならびに経営成績の分析は、前事業年度との比較で記載しております。
(1) 財政状態の分析
(流動資産)
当事業年度末における流動資産の残高は、57億7百万円(前期比1億88百万円減)となりました。減少の主な要因は、商品及び製品の増加1億85百万円があったものの、売掛金・受取手形等の売上債権2億91百万円の減少によるものであります。
(固定資産)
当事業年度末における固定資産の残高は38億26百万円(前期比1億8百万円減)となりました。減少の主な要因は、長期預け金75百万円の減少と有形固定資産・投資不動産の17百万円の減少によるものであります。
(流動負債)
当事業年度末における流動負債の残高は、48億41百万円(前期比7億26百万円減)となりました。減少の主な要因は、未払法人税等で1億24百万円の増加があったものの、短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金7億67百万円の減少、買掛金・支払手形等の仕入債務85百万円や未払消費税65百万円の減少によるものであります。
(固定負債)
当事業年度末における固定負債の残高は、15億7百万円(前期比8百万円増)となりました。増加の主な要因は、長期借入金47百万円の減少があったものの、繰延税金負債49百万円と退職給付引当金4百万円、その他2百万円の増加によるものであります。
(純資産)
当事業年度末における純資産の残高は、31億85百万円(前期比4億21百万円増)となりました。増加の主な要因は、その他有価証券評価差額金6百万円の減少があったものの利益剰余金4億27百万円増加によるものであります。
(2) キャッシュ・フローの分析
(キャッシュ・フロー)
当事業年度末における現金及び現金同等物は、税引前当期純利益6億45百万円の計上、減価償却費1億44百万円、売上債権2億93百万円の減少及びその他の負債の増加54百万円やその他の資産の減少41百万円による資金の増加要因がありましたが、たな卸資産1億85百万円の増加と仕入債務85百万円の減少、固定資産及び投資有価証券の取得1億44百万円や借入金の返済8億15百万円により、前事業年度末に比べて26百万円減少しております。
営業活動によるキャッシュ・フローは、たな卸資産の増加、仕入債務の減少があったものの、税引前当期純利益と減価償却費及び売上債権の減少により、8億42百万円の資金を得ております。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産及び無形固定資産、投資有価証券の取得等により、54百万円の資金を使用しております。
財務活動によるキャッシュ・フローは、借入金の返済により8億15百万円の資金を使用しております。
(3) 経営成績の分析
第2「事業の状況」 1「業績等の概要」 (1)業績の項目をご参照ください。