有価証券報告書-第44期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

当事業年度の財政状態の分析、キャッシュ・フローならびに経営成績の分析は、前事業年度との比較で記載しております。
(1) 財政状態の分析
(流動資産)
当事業年度末における流動資産の残高は、79億39百万円(前期比1億86百万円増)となりました。増加の主な要因は、商品及び製品の1億36百万円と未収入金の29百万円の増加によるものであります。
(固定資産)
当事業年度における固定資産の残高は37億89百万円(前期比38百万円増)となりました。増加の主な要因は、投資不動産の償却5百万円の減少があったものの、投資有価証券・関係会社株式の増加40百万円及び有形固定資産や差入保証金で3百万円の増加によるものであります。
(流動負債)
当事業年度末における流動負債の残高は、72億93百万円(前期比96百万円増)となりました。増加の主な要因は、買掛金・支払手形等の仕入債務の3億96百万円や未払費用31百万円及び未払法人税・消費税等の43百万円、賞与引当金18百万円の減少があったものの、短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金5億90百万円の増加によるもであります。
(固定負債)
当事業年度末における固定負債の残高は、14億25百万円(前期比52百万円増)となりました。増加の主な要因は、その他固定負債の46百万円の減少があったものの、長期借入金75百万円と繰延税金負債24百万円の増加によるものであります。
(純資産)
当事業年度末における純資産の残高は、30億9百万円(前期比75百万円増)となりました。増加の主な要因は、利益剰余金53百万円及びその他有価証券評価差額金22百万円の増加によるものであります。
(2) キャッシュ・フローの分析
(キャッシュ・フロー)
当事業年度末における現金及び現金同等物は、たな卸資産の1億36百万円の増加と仕入債務3億96百万円の減少及び有形固定資産・無形固定資産の取得1億39百万円等の資金の使用要因がありましたが、売上債権の減少60百万円及び借入金の6億66百万円増加、投資有価証券売却による31百万円の増加により、前事業年度末に比べて70百万円増加しております。
営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少があったものの、たな卸資産の増加、仕入債務の減少により、4億45百万円の資金を使用しております。
投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の売却があったものの、有形固定資産及び無形固定資産の取得等により、1億26百万円の資金を使用しております。
財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払があったものの、借入金の増加で6億41百万円の資金を得ております。
(3) 経営成績の分析
第2「事業の状況」 1「業績等の概要」 (1)業績の項目をご参照ください。