半期報告書-第47期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

当中間会計期間の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されており、財政状態の分析は前事業年度と、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は前中間会計期間との比較で記載しております。
(1) 財政状態の分析
(流動資産)
当中間会計期間末における流動資産の残高は、52億1百万円(前事業年度比5億5百万円減)となりました。主な要因は現・預金52百万円と受取手形、電子記録債権及び売掛金2億54百万円、たな卸資産1億88百万円の減少によるものであります。
(固定資産)
当中間会計期間末における固定資産の残高は、39億77百万円(前事業年度比1億51百万円増)となりました。主な要因は、固定資産の減価償却等による79百万円、投資有価証券の時価評価で23百万円の減少があったものの、有形・無形固定資産の取得により2億42百万円の増加によるものであります。
(流動負債)
当中間会計期間末における流動負債の残高は、40億81百万円(前事業年度比7億59百万円減)となりました。主な要因は短期借入金及び1年以内に返済の長期借入金6億44百万円、買掛金・支払手形で94百万円の減少によるものであります。
(固定負債)
当中間会計期間末における固定負債の残高は、18億29百万円(前事業年度比3億22百万円増)となりました。主な要因は、長期借入金3億28百万円の増加によるものであります。
(純資産)
当中間会計期間末における純資産の残高は、32億68百万円(前事業年度比83百万円増)となりました。主な要因は、その他有価証券評価差額金16百万円の減少があったものの、別途積立金で1億円の増加によるものであります。
(2) キャッシュ・フローの分析
(キャッシュ・フロー)
当中間会計期間末における資金は、前中間会計期間に比べ60百万円減少しております。
営業活動によるキャッシュ・フローは、前中間会計期間より1億30百万円資金獲得が減少しております。これは前中間会計期間に比べ、たな卸資産の減少で99百万円、仕入債務の増加で75百万円の資金の増加があったものの、税引前中間純利益49百万円の減少、売上債権の増加1億25百万円、法人税等の支払額1億16百万円の増加等により資金を使用したことによるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローは、前中間会計期間より2億24百万円資金が減少しております。これは有形固定資産・無形固定資産の取得で前中間会計期間に比べ1億48百万円多くの資金を使用したこと、前中間会計期間にその他(長期預け金の回収)75百万円があったことによるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローは、前中間会計期間より3億21百万円資金の使用が減少しております。これは前中間会計期間に比べ、主に短期借入金の返済が2億70百万円減少したこと、長期借入による収入が1億円増加したことによるものであります。
(3) 経営成績の分析
第2「事業の状況」1「業績等の概要」(1)「業績」の項目をご参照下さい。