有価証券報告書-第45期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

当事業年度の財政状態の分析、キャッシュ・フローならびに経営成績の分析は、前事業年度との比較で記載しております。
(1) 財政状態の分析
(流動資産)
当事業年度末における流動資産の残高は、58億96百万円(前期比20億43百万円減)となりました。減少の主な要因は、売掛金・受取手形等の売上債権10億10百万円と商品及び製品の7億79百万円の減少によるものであります。
(固定資産)
当事業年度における固定資産の残高は39億34百万円(前期比1億45百万円増)となりました。増加の主な要因は、有形固定資産・投資不動産で71百万円の減少があったものの、投資有価証券の増加2億6百万円及びのれん13百万円の増加によるものであります。
(流動負債)
当事業年度末における流動負債の残高は、55億68百万円(前期比17億25百万円減)となりました。減少の主な要因は、未払消費税等で87百万円の増加があったものの、短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金16億52百万円の減少、買掛金・支払手形等の仕入債務92百万円や未払金・未払費用60百万円の減少によるもであります。
(固定負債)
当事業年度末における固定負債の残高は、14億98百万円(前期比72百万円増)となりました。増加の主な要因は、その他固定負債48百万円、繰延税金負債15百万円の減少があったものの、長期借入金1億44百万円の増加によるものであります。
(純資産)
当事業年度末における純資産の残高は、27億63百万円(前期比2億46百万円減)となりました。減少の主な要因は、その他有価証券評価差額金1億43百万円の増加があったものの利益剰余金3億89百万円減少によるものであります。
(2) キャッシュ・フローの分析
(キャッシュ・フロー)
当事業年度末における現金及び現金同等物は、たな卸資産7億79百万円の減少と売上債権8億53百万円の減少、長期借入金の9億円増加、未払消費税87百万円の増加による資金の増加要因がありましたが、税引前当期純損失4億91百万円を計上したことと借入金24億7百万円の減少、有形固定資産及び無形固定資産、投資有価証券の取得1億1百万円の減少があり、前事業年度末に比べて2億46百万円減少しております。
営業活動によるキャッシュ・フローは、未払費用等の減少、仕入債務の減少があったものの、売上債権の減少、たな卸資産の減少により、13億68百万円の資金を得ております。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産及び無形固定資産、投資有価証券の取得等により、86百万円の資金を使用しております。
財務活動によるキャッシュ・フローは、借入金の返済と配当金の支払により15億28百万円の資金を使用しております。
(3) 経営成績の分析
第2「事業の状況」 1「業績等の概要」 (1)業績の項目をご参照ください。