繰延税金負債

有報情報

#1 事業用土地の再評価に関する注記（連結）

※6 土地の再評価
「土地の再評価に関する法律」(平成10年3月31日公布法律第34号)及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」(平成13年3月31日公布法律第19号)に基づき、当社の事業用土地の再評価を行い、再評価差額から「再評価に係る繰延税金負債」を控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
・再評価の方法

2024/06/27 16:50

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△608百万円		△598百万円
繰延税金負債合計	△11,818百万円		△11,088百万円
繰延税金負債の純額	△11,403百万円		△10,617百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/27 16:50

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金負債
返品資産	△1,616百万円		△1,933百万円
繰延税金負債合計	△15,851百万円		△15,473百万円
繰延税金負債の純額	△10,332百万円		△9,567百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/06/27 16:50