有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	75百万円		181百万円
賞与引当金	17百万円		21百万円
貸倒引当金	660百万円		606百万円
投資有価証券	792百万円		802百万円
関係会社株式	1,547百万円		1,530百万円
その他の固定負債	187百万円		1百万円
減損損失	56百万円		38百万円
資産除去債務	603百万円		614百万円
ストックオプション	29百万円		28百万円
譲渡制限付株式報酬	14百万円		22百万円
その他	169百万円		315百万円
繰延税金資産小計	4,155百万円		4,163百万円
評価性引当額	△3,740百万円		△3,692百万円
繰延税金資産合計	415百万円		471百万円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△608百万円		△598百万円
その他有価証券評価差額金	△10,151百万円		△9,640百万円
子会社合併に伴う有価証券評価差額金	△429百万円		△301百万円
資産除去債務	△476百万円		△484百万円
退職給付信託から返還された投資有価証券	△147百万円		△60百万円
その他	△4百万円		△4百万円
繰延税金負債合計	△11,818百万円		△11,088百万円
繰延税金負債の純額	△11,403百万円		△10,617百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%		0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△23.3%		△13.5%
評価性引当額の増減	△4.2%		0.4%
その他	0.3%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.6%		17.9%