有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	138	百万円		187	百万円
賞与引当金	25	百万円		39	百万円
貸倒引当金	665	百万円		628	百万円
投資有価証券	958	百万円		1,383	百万円
関係会社株式	1,575	百万円		1,575	百万円
その他の固定負債	1	百万円		1	百万円
減損損失	32	百万円		31	百万円
資産除去債務	644	百万円		652	百万円
ストックオプション	24	百万円		24	百万円
譲渡制限付株式報酬	16	百万円		31	百万円
その他	568	百万円		576	百万円
繰延税金資産小計	4,650	百万円		5,132	百万円
評価性引当額	△4,245	百万円		△4,734	百万円
繰延税金資産合計	404	百万円		397	百万円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△1,208	百万円		△1,494	百万円
その他有価証券評価差額金	△7,995	百万円		△8,253	百万円
子会社合併に伴う有価証券評価差額金	△206	百万円		△144	百万円
資産除去債務	△473	百万円		△445	百万円
退職給付信託から返還された投資有価証券	△62	百万円		-
その他	△4	百万円		△3	百万円
繰延税金負債合計	△9,951	百万円		△10,341	百万円
繰延税金負債の純額	△9,546	百万円		△9,943	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18.3	%		△17.4	%
評価性引当額の増減	1.6	%		2.6	%
税率変更による期末繰延税金資産及び繰延税金負債の修正	0.3	%		△0.0	%
その他	0.0	%		△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.4	%		15.7	%