有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	82百万円		75百万円
賞与引当金	23百万円		17百万円
貸倒引当金	692百万円		660百万円
投資有価証券	961百万円		792百万円
関係会社株式	1,482百万円		1,547百万円
その他の固定負債	30百万円		187百万円
減損損失	100百万円		56百万円
資産除去債務	590百万円		603百万円
ストックオプション	30百万円		29百万円
譲渡制限付株式報酬	21百万円		14百万円
その他	33百万円		169百万円
繰延税金資産小計	4,049百万円		4,155百万円
評価性引当額	△4,049百万円		△3,740百万円
繰延税金資産合計	―		415百万円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△619百万円		△608百万円
その他有価証券評価差額金	△11,343百万円		△10,151百万円
子会社合併に伴う有価証券評価差額金	△429百万円		△429百万円
資産除去債務	△512百万円		△476百万円
退職給付信託から返還された投資有価証券	△147百万円		△147百万円
その他	△5百万円		△4百万円
繰延税金負債合計	△13,058百万円		△11,818百万円
繰延税金負債の純額	△13,058百万円		△11,403百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.7%		△23.3%
評価性引当額の増減	△1.9%		△4.2%
その他	0.6%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.1%		3.6%