有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	56百万円		93百万円
賞与引当金	23百万円		22百万円
貸倒引当金	780百万円		790百万円
投資有価証券	813百万円		870百万円
関係会社株式	1,470百万円		1,470百万円
その他の固定負債	30百万円		30百万円
減損損失	121百万円		109百万円
資産除去債務	94百万円		587百万円
ストックオプション	34百万円		34百万円
譲渡制限付株式報酬	27百万円		13百万円
税務上の繰越欠損金	64百万円		―
その他	48百万円		84百万円
繰延税金資産小計	3,566百万円		4,107百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△64百万円		―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,501百万円		△4,107百万円
評価性引当額小計	△3,566百万円		△4,107百万円
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△671百万円		△667百万円
その他有価証券評価差額金	△13,740百万円		△14,807百万円
子会社合併に伴う有価証券評価差額金	△429百万円		△429百万円
資産除去債務	△60百万円		△542百万円
退職給付信託から返還された投資有価証券	△147百万円		△147百万円
その他	△6百万円		△6百万円
繰延税金負債合計	△15,056百万円		△16,601百万円
繰延税金負債の純額	△15,056百万円		△16,601百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%		0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△31.2%		△20.0%
評価性引当額の増減	△0.2%		△0.7%
資産除去債務等に係る繰延税金負債計上額	0.1%		4.2%
その他	0.0%		0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.1%		14.7%