有価証券報告書-第55期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
組込デリバティブを区別して測定することができない複合金融商品は、複合金融商品全体を時価評価し、「有価証券関係 1.その他有価証券」に含めて記載しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	9,604	―	△90
	タイバーツ	売掛金	2,640	―	△50
	人民元	売掛金	4,683	―	△47
	買建
	米ドル	買掛金	181,298	―	510
	タイバーツ	買掛金	28,633	―	△198
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	34,841	―	(注2)
	タイバーツ	売掛金	85,145	―	(注2)
	人民元	売掛金	7,825	―	(注2)
	買建
	米ドル	買掛金	23,972	―	(注2)
	タイバーツ	買掛金	15,359	―	(注2)
合計			394,003	―	123

(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	6,372	―	△19
	タイバーツ	売掛金	6,822	―	△238
	人民元	売掛金	4,945	―	△38
	買建
	米ドル	買掛金	179,521	―	1,158
為替予約等の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	15,221	―	(注2)
	タイバーツ	売掛金	73,183	―	(注2)
	人民元	売掛金	48,413	―	(注2)
	買建
	米ドル	買掛金	67,712	―	(注2)
	人民元	買掛金	2,464	―	(注2)
合計			404,657	―	861

(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)
金利通貨スワップの一体処理(振当処理・特例処理)	金利の変換を含む通貨スワップ取引 米ドル受取・タイバーツ支払 金利スワップ部分 支払固定・受取変動	長期借入金	321,000	321,000	(注)

(注) 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち 1年超(千円)	時価 (千円)
金利通貨スワップの一体処理(振当処理・特例処理)	金利の変換を含む通貨スワップ取引 米ドル受取・タイバーツ支払 金利スワップ部分 支払固定・受取変動	長期借入金	549,000	549,000	(注)

(注) 金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。