有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
・通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
		対象	(百万円)	(百万円)	(百万円)
	為替予約取引
	売建
繰延ヘッジ処理	米ドル	予定取引	44	―	0
	買建
	米ドル	予定取引	270	―	2
	ユーロ	予定取引	1	―	△0
	為替予約取引				(注)
	売建
	米ドル	売掛金	566	―
為替予約等の振当処理	元	売掛金	13	―
	買建
	米ドル	買掛金	483	―
	元	買掛金	4	―
合 計			1,384	―	2

(注) ・時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
・為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金・買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ	契約額等	契約額等のうち1年超	時価
		対象	(百万円)	(百万円)	(百万円)
	為替予約取引
	売建
繰延ヘッジ処理	米ドル	予定取引	59	―	△0
	元	予定取引	11	―	△0
	買建
	米ドル	予定取引	272	―	10
	ユーロ	予定取引	3	―	0
	為替予約取引				(注)
	売建
	米ドル	売掛金	913	―
為替予約等の振当処理	元	売掛金	24	―
	買建
	米ドル	買掛金	897	―
合 計			2,182	―	9

(注) ・時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
・為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金・買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金・買掛金の時価に含めて記載しております。