当期首残高」および「当期末残高」については、取得価額により記載しております。
2 土地の「当期首残高」および「当期末残高」欄の[ ]内は内書きで、土地再評価差額金(再評価に係る繰延税金負債控除前)の残高であります。
3 車両運搬具の当期増加額および当期減少額は、社用車の買い替えによるものであります。

2020/07/31 15:17

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産合計	123,294	148,556
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	594,899	188,934

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/07/31 15:17

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産合計	267,107		86,554
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△594,899		△57,851
繰延税金負債合計	△625,595		△132,208
繰延税金負債の純額	△358,487	千円	△45,654	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/07/31 15:17

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

④固定負債
主に「繰延税金負債」の減少と「社債」および「長期借入金」の増加により、当連結会計年度末の固定負債は前連結会計年度末と比べて27億5千4百万円増加の38億6千2百万円となりました。「社債」および「長期借入金」はそれぞれ19億5千万円、10億円、増加しましたが、このうち20億円は新規の長期固定借入(社債発行含む)によるもので、9億5千万円は期日到来での借り換えにより「1年内返済予定の長期借入金」から振り替わっております。「繰延税金負債」は4億1千9百万円の減少となりましたが、これは「投資有価証券」の時価評価が下落したことに伴うものです。
⑤純資産

2020/07/31 15:17