支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

※3 連結会計年度末日満期手形
連結会計年度末日満期手形の会計処理については、受取手形については満期日に決済が行われたものとして処理しており、支払手形については手形交換日をもって決済処理しております。前連結会計年度末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	498千円	―千円
支払手形	34,162千円	―千円

2014/06/30 13:39

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は、5,124,407千円(前連結会計年度末は、5,380,463千円)となり、256,055千円減少いたしました。支払手形及び買掛金の減少(2,797,358千円から2,673,375千円へ123,982千円減)、短期借入金の減少(1,550,000千円から1,300,000千円へ250,000千円減)、1年内返済予定の長期借入金の増加(257,500千円から330,000千円へ72,500千円増)、未払法人税等の増加(37,428千円から101,269千円へ63,840千円増)が主な要因です。
(固定負債)

2014/06/30 13:39

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券は、取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。また、その一部には、輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、必要な資金調達を目的としたものであり、返済予定日は決算日後、最長で5年であります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制

2014/06/30 13:39