繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産の合計	289,691千円	283,755千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△47,484千円	△137,402千円
その他	△2,267千円	△3,001千円
繰延税金負債の合計	△228,025千円	△318,467千円
繰延税金資産の純額	61,666千円	―千円
繰延税金負債の純額	―千円	△34,712千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/27 15:31

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	357,812千円	351,357千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△47,484千円	△137,402千円
繰延税金資産の純額	128,948千円	71,763千円
繰延税金負債の純額(△)	―千円	△40,743千円

(注) 税務上の繰越欠損金の繰越期限別の金額

2024/06/27 15:31

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

① 当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(千円)
繰延税金資産(相殺後)	61,666	―
繰延税金負債(相殺後)	―	34,712

② 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)(2)繰延税金資産の回収可能性」に記載した

2024/06/27 15:31

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(千円)
繰延税金資産(相殺後)	128,948	71,763
繰延税金負債(相殺後)	―	40,743

② 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは繰延税金資産について、将来の利益計画に基づいて課税所得が確保できることや、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。

2024/06/27 15:31