退職給付に係る負債

有報情報

#1 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
税務上の繰越欠損金 (注)2	151,396千円	192,399千円
退職給付に係る負債	―	17,640千円
役員退職慰労引当金	92,025千円	85,067千円

(注) 1.評価性引当額が21,868千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社であるキョーワ株式会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を17,069千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/25 13:43

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債は前連結会計年度末に比べ、2億8千1百万円減少し49億5千5百万円となりました。これは主に、電子記録債務が2億3千8百万円、その他に含まれる未払金が7千万円減少し、未払法人税等が5千2百万円増加したことによるものであります。
固定負債は前連結会計年度末に比べ、7千9百万円減少し10億1千1百万円となりました。これは主に、リース債務が5千5百万円、繰延税金負債が3千7百万円、長期借入金が2千8百万円減少し、退職給付に係る負債が5千4百万円増加したことによるものであります。
この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べて、3億6千1百万円減少し59億6千6百万円となりました。

2021/06/25 13:43

#3 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

3 確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

	前連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)	当連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)
退職給付に係る負債の期首残高	△34,210千円	△18,862千円
退職給付費用	46,638千円	111,209千円
制度への拠出額	8,485千円	22,965千円
退職給付に係る負債の期末残高	△18,862千円	57,649千円

(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

2021/06/25 13:43