#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (資産)
当連結会計年度末における流動資産は736億52百万円となり、前連結会計年度末に比べ4億69百万円増加いたしました。これは主に現金及び預金が69億47百万円、受取手形及び売掛金が15億6百万円減少したものの、有価証券が69億99百万円、商品及び製品が6億60百万円、原材料が4億86百万円、未収入金が5億42百万円増加したこと等によるものであります。
固定資産は64億33百万円となり、前連結会計年度末に比べ1億35百万円減少いたしました。これは主に有形固定資産のその他(純額)が1億69百万円、投資有価証券が3億1百万円増加したものの、投資その他の資産のその他が5億37百万円減少したこと等によるものであります。
2014/06/24 12:14
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの信用管理規程に従い、必ず信用調査を行い、取引先ごとに与信限度額を設定し、月次で取引先ごとの期日管理と残高管理及び与信限度額の確認を行っております。また、定期的に年1回の見直し、または取引先の信用状況の変化時にはその都度見直しを行う与信管理体制を整備し運営しております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、為替管理規程に従い為替管理体制を構築しており、原則として外貨建ての営業債務をネットにしたポジションについて先物為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に満期保有目的の債券及び取引先との業務又は資本提携等に関する株式であり、月次で把握した時価を経営層に報告し、リスク管理を行う社内体制を採っております。
2014/06/24 12:14