繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	136,782千円	159,732千円
繰延税金負債合計	△43,876千円	△59,582千円
繰延税金資産の純額	359,066千円	385,421千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

2023/06/29 12:03

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	150,815千円	173,202千円
繰延税金負債合計	△120,997千円	△163,174千円
繰延税金資産の純額	300,813千円	300,016千円

(注)1. 評価性引当額が2,428千円増加しております。この主な内訳は、連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を7,808千円計上した一方で、役員退職未払金に係る評価性引当額が3,315千円減少したことによるものであります。

2023/06/29 12:03