有価証券報告書-第76期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	136,782千円	159,732千円
未払事業税	13,123千円	25,667千円
退職給付引当金	140,201千円	124,627千円
退職給付信託有価証券	63,666千円	69,600千円
投資有価証券等評価損	124,148千円	124,148千円
貸倒引当金	15,540千円	14,971千円
関係会社出資金評価損	44,870千円	44,870千円
その他	85,936千円	98,755千円
繰延税金資産小計	624,269千円	662,373千円
評価性引当額	△221,326千円	△217,370千円
繰延税金資産合計	402,943千円	445,003千円
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△12,424千円	△11,865千円
その他有価証券評価差額金	△31,452千円	△47,716千円
繰延税金負債合計	△43,876千円	△59,582千円
繰延税金資産の純額	359,066千円	385,421千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5%	1.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8%	△0.5%
住民税均等割等	2.8%	1.9%
評価性引当額の増減	4.2%	△0.2%
その他	△0.5%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.8%	32.8%