有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	159,732千円	175,644千円
未払事業税	25,667千円	24,643千円
退職給付引当金	124,627千円	102,471千円
退職給付信託有価証券	69,600千円	73,382千円
投資有価証券等評価損	124,148千円	124,148千円
貸倒引当金	14,971千円	14,970千円
関係会社出資金評価損	44,870千円	44,870千円
その他	98,755千円	85,719千円
繰延税金資産小計	662,373千円	645,850千円
評価性引当額	△217,370千円	△217,841千円
繰延税金資産合計	445,003千円	428,008千円
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△11,865千円	11,331千円
その他有価証券評価差額金	△47,716千円	136,628千円
繰延税金負債合計	△59,582千円	147,959千円
繰延税金資産の純額	385,421千円	280,049千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1%	1.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5%	△0.4%
住民税均等割等	1.9%	1.6%
評価性引当額の増減	△0.2%	0.0%
税額控除	―%	△2.5%
その他	△0.1%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8%	30.4%