有価証券報告書-第75期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	146,268千円	136,782千円
未払事業税	23,826千円	13,123千円
退職給付引当金	134,988千円	140,201千円
退職給付信託有価証券	63,666千円	63,666千円
投資有価証券等評価損	59,498千円	124,148千円
貸倒引当金	27,952千円	15,540千円
関係会社出資金評価損	44,870千円	44,870千円
その他	89,476千円	85,936千円
繰延税金資産小計	590,547千円	624,269千円
評価性引当額	△168,411千円	△221,326千円
繰延税金資産合計	422,136千円	402,943千円
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△13,170千円	△12,424千円
その他有価証券評価差額金	△32,015千円	△31,452千円
繰延税金負債合計	△45,185千円	△43,876千円
繰延税金資産の純額	376,950千円	359,066千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6%	1.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%	△0.8%
住民税均等割等	2.0%	2.8%
評価性引当額の増減	△0.2%	4.2%
その他	△0.1%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2%	37.8%