有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	133,416千円	146,268千円
未払事業税	20,794千円	23,826千円
退職給付引当金	131,270千円	134,988千円
退職給付信託有価証券	59,873千円	63,666千円
投資有価証券等評価損	73,055千円	59,498千円
貸倒引当金	15,025千円	27,952千円
関係会社出資金評価損	44,870千円	44,870千円
その他	82,462千円	89,476千円
繰延税金資産小計	560,769千円	590,547千円
評価性引当額	△171,967千円	△168,411千円
繰延税金資産合計	388,801千円	422,136千円
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△13,783千円	△13,170千円
その他有価証券評価差額金	△11,644千円	△32,015千円
繰延税金負債合計	△25,428千円	△45,185千円
繰延税金資産の純額	363,373千円	376,950千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5%	1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4%	△0.7%
住民税均等割等	2.2%	2.0%
評価性引当額の増減	0.3%	△0.2%
その他	△0.2%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0%	33.2%