繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	91,308千円		93,299千円
繰延税金負債 合計	△85,422		△125,317
繰延税金資産の純額	388,752		228,063

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/27 15:33

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	92,441千円		93,972千円
繰延税金負債 合計	△85,422		△125,317
繰延税金資産の純額	388,752		228,063

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/27 15:33

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

a.財政状態の分析
当連結会計年度末における総資産につきましては、前連結会計年度末に比べ、7億45百万円増加し、199億53百万円となりました。その主な要因は、売掛金が18億96百万円、繰延税金資産が1億60百万円、受取手形が72百万円減少した一方、現金及び預金が18億95百万円、商品が8億26百万円、投資有価証券が1億32百万円増加したことによるものであります。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ、3億11百万円減少し、98億99百万円となりました。その主な要因は、支払手形及び買掛金が5億98百万円増加した一方、長期借入金が4億円、退職給付に係る負債が3億49百万円、未払法人税等が45百万円減少したことによるものであります。

2024/06/27 15:33

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/06/27 15:33