有価証券報告書-第66期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	91,308千円		93,299千円
仕掛品評価損	11,643		382
未払事業税	26,901		24,479
未払費用	28,353		28,030
受注損失引当金	434		-
退職給付引当金	307,133		200,022
貸倒引当金	53,222		70,961
役員退職慰労引当金	24,898		18,569
投資有価証券評価損	2,367		2,367
その他	70,209		72,497
繰延税金資産 小計	616,473		510,609
評価性引当額	△142,298		△157,228
繰延税金資産 合計	474,175		353,380
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△82,878		△122,922
その他	△2,544		△2,395
繰延税金負債 合計	△85,422		△125,317
繰延税金資産の純額	388,752		228,063

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		0.0
留保金課税	4.8		3.9
評価性引当額	△0.1		0.9
住民税均等割	2.4		1.6
その他	0.4		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.8		37.7