有価証券報告書-第62期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	106,404千円		106,618千円
仕掛品評価損	13,205		25,095
未払事業税	19,852		22,830
未払費用	15,090		15,125
受注損失引当金	-		6,028
退職給付引当金	374,367		381,611
貸倒引当金	76,161		65,413
役員退職慰労引当金	25,386		25,386
投資有価証券評価損	6,870		6,870
その他	82,167		79,287
繰延税金資産 小計	719,505		734,267
評価性引当額	△171,139		△165,572
繰延税金資産 合計	548,366		568,695
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△41,797		△31,708
その他	△1,274		△1,537
繰延税金負債 合計	△43,071		△33,245
繰延税金資産の純額	505,295		535,449

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
留保金課税	3.0		4.8
評価性引当額	△0.9		△0.5
住民税均等割	3.3		2.3
その他	0.4		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.3		38.3