有価証券報告書-第50期(平成26年4月1日-平成26年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成26年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年9月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	-百万円		8百万円
貸倒引当金	7		7
減損損失	972		971
賞与引当金	41		47
投資有価証券評価損	12		12
その他	82		68
小計	1,117		1,116
評価性引当額	△973		△972
合計	144		143
繰延税金負債	-		-
繰延税金資産の純額	144		143

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成26年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年9月30日)
流動資産-繰延税金資産	89百万円		88百万円
固定資産-繰延税金資産	54		55

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成26年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年9月30日)
法定実効税率	38.0%		35.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		2.6
住民税均等割	1.0		6.3
評価性引当額	0.3		△0.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.2		-
法人税等の特別控除	△1.0		-
その他	△0.3		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.9		44.3