有価証券報告書-第57期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	721百万円		545百万円
貸倒引当金	127		137
貸倒損失	21		21
商品評価損	11		19
投資有価証券評価損	17		17
営業保証金償却損	103		103
その他	11		11
繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	1,014 △721 △293		855 △545 △310
評価性引当額小計	△1,014		△855
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金資産の純額	―		―

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期間別の金額
前連結会計年度(令和3年3月31日)

1年以内 (百万円) 1年超2年以内(百万円) 2年超3年以内(百万円) 3年超4年以内(百万円) 4年超5以内(百万円) 5年超(百万円) 合計 (百万円) 税務上の繰越 欠損金(※) 205 243 53 5 119 93 721 評価性引当額 △205 △243 △53 △5 △119 △93 △721 繰延税金資産 - - - - - - -

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実行率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和4年3月31日)

1年以内 (百万円) 1年超2年以内(百万円) 2年超3年以内(百万円) 3年超4年以内(百万円) 4年超5以内(百万円) 5年超(百万円) 合計 (百万円) 税務上の繰越 欠損金(※) 243 53 5 119 23 99 545 評価性引当額 △243 △53 △5 △119 △23 △99 △545 繰延税金資産 - - - - - - -

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実行率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。