	前事業年度(2021年3月31日)	当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,044千円	26,502千円
繰延税金負債合計	△227,701	△125,689
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)	△56,932	61,516

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/30 9:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,656千円	27,298千円
繰延税金負債との相殺	△170,768	△133,471
繰延税金資産の純額	12,868	74,695
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△229,290	△133,471
繰延税金資産との相殺	170,768	133,471
繰延税金負債の純額	△58,522	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/30 9:02

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の影響については、当社においても売上高の減少等が想定されますが、ワクチンの接種が進んだこともあり、当社では新型コロナウイルス感染症による翌年度以降における影響は限定的であると仮定して、固定資産の減損に係る会計上の見積りを行っています。
4. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/06/30 9:02

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の影響については、当社グループにおいても売上高の減少等が想定されますが、ワクチンの接種が進んだこともあり、当社グループでは新型コロナウイルス感染症による翌年度以降における影響は限定的であると仮定して、固定資産の減損に係る会計上の見積りを行っています。
4. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/06/30 9:02