有価証券報告書-第89期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,044千円		26,502千円
未払事業税	2,240		8,392
商品評価損	40,456		34,173
退職給付引当金	58,430		61,151
長期未払金	18,472		18,472
投資有価証券評価損	95,669		95,669
ゴルフ会員権評価損	7,334		7,327
資産除去債務	20,844		21,197
その他	25,963		22,999
小計	279,452		295,882
評価性引当額	△108,684		△108,677
繰延税金資産合計	170,768		187,205
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△4,075		△3,870
合併時土地評価差額金	△24,104		△24,104
資産除去債務	△2,492		△2,284
その他有価証券評価差額金	△194,810		△93,211
その他	△2,220		△2,220
繰延税金負債合計	△227,701		△125,689
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)	△56,932		61,516

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.1		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.5		△3.4
住民税均等割	18.0		4.9
過年度税金調整	△4.5		△0.3
評価性引当額	0.3		-
その他	0.7		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.7		33.0