有価証券報告書-第87期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	30,310千円		15,458千円
未払事業税	10,287		6,654
商品評価損	33,640		36,432
退職給付引当金	52,346		56,075
長期未払金	18,472		18,472
投資有価証券評価損	96,624		96,799
ゴルフ会員権評価損	7,181		7,181
資産除去債務	20,160		20,498
その他	23,099		28,715
小計	292,119		286,284
評価性引当額	△109,486		△109,660
繰延税金資産合計	182,633		176,624
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△4,519		△4,291
合併時土地評価差額金	△24,104		△24,104
資産除去債務	△2,979		△2,723
その他有価証券評価差額金	△148,816		△119,592
その他	△2,220		△2,220
繰延税金負債合計	△182,638		△152,930
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)	△4		23,694

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.0		△2.9
住民税均等割	2.8		3.5
税額控除	△1.5		△1.0
評価性引当額	△0.3		0.1
その他	-		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.5		32.2