有価証券報告書-第93期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	36,174千円		34,513千円
未払事業税	6,801		7,692
商品評価損	34,010		39,146
退職給付引当金	67,919		69,836
長期未払金	1,377		1,377
投資有価証券評価損	112,095		112,095
ゴルフ会員権評価損	7,542		7,542
資産除去債務	22,961		23,358
その他	31,136		30,124
小計	320,015		325,683
評価性引当額	△124,067		△124,067
繰延税金資産合計	195,948		201,616
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△3,412		△288,426
固定資産圧縮特別勘定積立金	△285,405		-
合併時土地評価差額金	△24,813		△24,813
資産除去債務	△1,829		△1,747
その他有価証券評価差額金	△318,423		△504,588
その他	△2,285		△2,285
繰延税金負債合計	△636,167		△821,859
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)	△440,219		△620,243

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.3		△3.2
住民税均等割	3.7		3.8
過年度法人税等	△0.4		△0.4
評価性引当額	△0.6		-
税額控除	△0.4		-
国外関連者に対する寄付金	0.9		-
税制改正による税率変更	2.5		△1.2
その他	0.3		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.2		32.1