有価証券報告書-第91期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	38,761千円		42,151千円
未払事業税	11,718		5,704
商品評価損	32,228		35,350
退職給付引当金	64,468		66,269
長期未払金	18,472		1,338
投資有価証券評価損	108,892		108,892
ゴルフ会員権評価損	7,327		7,327
資産除去債務	21,558		21,927
その他	26,215		29,629
小計	329,639		318,587
評価性引当額	△121,899		△121,899
繰延税金資産合計	207,740		196,688
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△3,675		△3,490
固定資産圧縮特別勘定積立金	△277,251		△277,251
合併時土地評価差額金	△24,104		△24,104
資産除去債務	△2,097		△1,929
その他有価証券評価差額金	△131,675		△380,221
その他	△2,220		△2,220
繰延税金負債合計	△441,022		△689,215
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)	△233,282		△492,527

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△1.9
住民税均等割	0.7		2.9
過年度法人税等	-		△1.3
評価性引当額	1.0		-
税額控除	△1.5		△4.3
その他	-		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.6		27.7