流動負債

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

5 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	5,708百万円
資産合計	21,485百万円
流動負債	1,795百万円
固定負債	3,083百万円

6 企業結合が当連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法

2014/06/27 9:47

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

当期においてConnell Industrial Tool Corporation株式を取得したことにより、Dayton社及びAnchor Lamina社他16社を新規連結しております。これらの会社の連結開始時の資産及び負債の内訳並びに、Connell Industrial Tool Corporation株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。

流動資産	5,708百万円
のれん	6,261百万円
流動負債	△1,795百万円
固定負債	△3,083百万円

2014/06/27 9:47

#3 表示方法の変更、財務諸表（連結）

この結果、前事業年度の貸借対照表において「流動資産」に表示しておりました「有価証券」501百万円、「未収還付法人税等」309百万円、「未収入金」1,024百万円、「為替予約資産」3,656百万円は、「その他」として組み替えております。
(2)前事業年度において、区分掲記しておりました「流動負債」の「為替予約負債」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において「流動負債」に表示していた「為替予約負債」3,656百万円は、「その他」として組み替えております。

2014/06/27 9:47

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(負債)
負債合計は、前連結会計年度末と比べ139億5千2百万円(42.7%)増加し、466億2千4百万円となりました。流動負債は22億4千4百万円(8.5%)増加し、286億6千9百万円となりました。これは主に支払手形及び買掛金と未払金が増加したことによるものであります。また、固定負債は117億7百万円(187.4%)増加し、179億5千4百万円となりました。これは主に新株予約権付社債を発行したことによるものであります。
これらの結果、流動比率は4.0倍となり、継続して高い安定性を維持しております。

2014/06/27 9:47