堺商事（9967）の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

通期

連結

2008年3月31日: 1399万
2009年3月31日 +229.46%: 4611万
2010年3月31日 -73.17%: 1237万
2011年3月31日 +24.48%: 1540万
2018年3月31日 -76.83%: 356万
2019年3月31日 -37.56%: 222万

個別

2008年3月31日: 2024万
2009年3月31日 +143.03%: 4919万
2010年3月31日 -59.73%: 1981万
2011年3月31日 +17.66%: 2331万
2012年3月31日 -68.91%: 724万
2019年3月31日 -23.11%: 557万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式等評価損	69,831千円	69,831千円
繰延税金負債合計	△86,442千円	△90,175千円
繰延税金資産(負債)の純額	△18,239千円	△37,241千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/22 10:06

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	44,511千円	43,318千円
繰延税金負債合計	△136,169千円	△152,438千円
繰延税金資産(負債)の純額	△46,336千円	△71,224千円

(注)1 評価性引当額が6,729千円増加しております。この主な増加内容は、スケジューリング不能な将来減算一時差異の増加、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加に伴うものであります。

2023/06/22 10:06

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

e.繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産の回収可能性を定期的に検討しております。その判断に際して将来の課税所得を合理的に見積り、将来の税負担額を軽減する効果を有すると考えられる範囲内で繰延税金資産を計上しております。
繰延税金資産の回収可能性に関する会計上の見積りの仮定については、第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表注記事項(重要な会計上の見積り)に記載しております。

2023/06/22 10:06

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/06/22 10:06