アルテック（9972）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年11月30日)		当事業年度(2025年11月30日)
繰延税金資産
未払費用	46,693千円		65,414千円
繰延税金負債との相殺	△15,460		△44,322
繰延税金資産の純額	60,120		40,702
繰延税金負債
繰延税金負債小計	15,460		44,322
繰延税金資産との相殺	△15,460		△44,322
繰延税金負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/02/24 15:21

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年11月30日)		当連結会計年度(2025年11月30日)
繰延税金資産
未払費用	59,027千円		76,903千円
繰延税金負債との相殺	△17,006		△45,854
繰延税金資産の純額	139,949		85,077
繰延税金負債
繰延税金負債小計	17,006		45,854
繰延税金資産との相殺	△17,006		△45,854
繰延税金負債の純額	-		-

(表示方法の変更)

2026/02/24 15:21

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

将来の各関係会社を取り巻く様々な環境の変化により業績が著しく悪化した場合には、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/02/24 15:21

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

経済状況の変動等により、当初の見積りに用いた仮定に変化が生じた場合は、翌連結会計年度以降において、新たに減損損失が発生する可能性があります。
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2026/02/24 15:21