内容	金額(千円)
株式会社ドクターズ	56,464
美王健王株式会社	23,728
みもと歯科医院	8,074
エクセレント歯科クリニック	2,080
その他	1,667
合計	92,016

(注)売掛金のうち個別に貸倒引当金を全額計上したものであります。
ハ.差入保証金

相手先	金額(千円)
斎藤酸素工業株式会社	37,477
不動産信託受託者三井住友信託銀行株式会社	6,030
古川敏雄	5,000
村岡昌憲	598
日本警備保障株式会社	100
その他	105
合計	49,311

2017/12/28 13:53

#3 固定資産の減価償却の方法

固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 3～17年
構築物 7年
機械及び装置 4～12年
車両運搬具 2年
工具、器具及び備品 2～20年
(2)無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における見込利用期間(5年)に基づいております。
(3)長期前払費用
定額法を採用しております。2017/12/28 13:53

#4 固定資産売却損の注記

固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 (自平成27年10月1日至平成28年9月30日)	当事業年度 (自平成28年10月1日至平成29年9月30日)
工具、器具及び備品	3千円	-千円

2017/12/28 13:53

#5 固定資産売却益の注記

固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 (自平成27年10月1日至平成28年9月30日)	当事業年度 (自平成28年10月1日至平成29年9月30日)
車両運搬具	40千円	-千円

2017/12/28 13:53

#6 固定資産除却損の注記

固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 (自平成27年10月1日至平成28年9月30日)	当事業年度 (自平成28年10月1日至平成29年9月30日)
工具、器具及び備品	515千円	3,542千円
建物	515	-
車両運搬具	39	-

2017/12/28 13:53

#7 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

2017/12/28 13:53

#8 減損損失に関する注記

また、遊休資産については、当該資産単独でグルーピングを行っております。
当事業年度において、上記の固定資産については収益性が著しく低下したため、当該資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(3,213千円)として特別損失に計上しました。その内訳は、工具、器具及び備品2,188千円、ソフトウェア1,025千円であります。
なお、回収可能価額は、売却や他への転用が困難であるため、その評価はゼロとしております。

2017/12/28 13:53

#9 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当事業年度末における流動資産の残高は447,909千円となり、前事業年度末と比べ43,491千円の増加となりました。この主な要因は、「売掛金」が14,216千円増加、「商品及び製品」が30,978千円増加、「仕掛品」が7,253千円減少したこと等によるものです。
(固定資産)
当事業年度末における固定資産の残高は66,034千円となり、前事業年度末と比べ11,174千円の減少となりました。この主な要因は、「工具、器具及び備品」が7,099千円減少、「従業員に対する長期貸付金」が8,332千円増加、「貸倒引当金」が7,748千円増加したこと等によるものです。

2017/12/28 13:53